Speaker #0Bienvenue à toi. Tu écoutes ton experte conseil, le podcast qui va te faire aimer la comptabilité. Je suis Marion Coste et dans la vie, j'aime les défis. J'accompagne aussi les entrepreneuses et particuliers en allégeant leur charge mentale grâce à mon expertise, ma proximité et surtout, surtout, mon authenticité. Tu l'as compris, je suis une experte comptable pas comme les autres, mais ici. Et pour toi, je serai ton expert conseil pour vulgariser l'entrepreneuriat et enfin le rendre accessible pour tous. Alors, installe-toi et profite de ce moment de légèreté. Salut toi ! Tu t'es mise à ton compte, tu t'es lancée à corps perdu dans l'aventure entrepreneuriale, comme on dit. Donc évidemment, tu as en tête que... tu prends plus de risques que si tu étais resté bien tranquille dans un petit CDI. Malgré tout, quand on est à son compte, il est important d'avoir ce qu'on appelle un matelas de sécurité. Et je ne sais pas si tu joues aux jeux vidéo, mais l'incertitude économique, pour ne pas dire l'incertitude financière, en termes de trésorerie, très clairement, est finalement le principal ennemi de toute interpreneuse. Ciao ! pour naviguer sereinement, développer les projets qui te font vibrer, développer ta nouvelle offre qui te fait envie depuis des mois. Pour moi, toute entrepreneuse devrait avoir des points de sauvegarde financiers. Un peu comme dans Mario, si tu veux. Un point où tu check, tu sautes sur ta case, hop, ça sauvegarde là où tu en es, pour te sécuriser, comme encore une fois dans les jeux vidéo. Mais sans ces points de sauvegarde, cette sauvegarde ici de trésorerie, de matelas de sécurité, la moindre erreur de parcours ou crise externe, comme le Covid qui a été un point marquant, ou par exemple plus régulièrement, plus récemment, en matière d'immobilier où c'est un peu tendu en ce moment, pour les agents immobiliers, ça fait partie d'une crise externe, ça peut effacer tous les progrès, tout ce que tu as développé avant, et finir avec un beau game over. Aujourd'hui, je t'invite à chiffrer ce matelas de sécurité. Ce matelas de sécurité, c'est finalement le montant de trésorerie qui est vital pour ta boîte. Le montant dont tu as besoin pour que tout se passe bien et que si éventuellement quelque chose se passe mal, pour une raison x ou y, un gros client qui te lâche ou juste, ton marché ne va pas bien comme depuis finalement 2023, de manière générale, que ça se passe bien. Parce qu'il y a une expression qui est malheureusement très vraie, surtout en affaires, qui est « le nerf de la guerre, c'est ta trésorerie » . Je dis souvent, tu peux toujours connaître des exercices un peu plus compliqués où tu as des pertes, c'est-à-dire que la soustraction entre ton chiffre d'affaires moins toutes tes charges, c'est un montant négatif. C'est-à-dire que tu perds de l'argent, tu perds de l'argent avec ton activité. Tu peux avoir plusieurs exercices en perte. Si tu as une trésorerie qui est confortable, ta boîte ira. Elle passera la vague, le creux de la vague, et ça remontera. Mais par contre, si tu es au creux de la vague sans aucune trésorerie, ça va être beaucoup, beaucoup plus compliqué, voire même ça peut aller jusqu'à la fin de l'aventure entrepreneuriale pour ta boîte. Alors, quel est ce montant vital ? Ce montant vital, ce matelas de sécurité, cette trésorerie de précaution, appelle-la comme tu veux. En fait, ça correspond à tes charges fixes. Qu'est-ce qui, tous les mois, si tu as zéro euro de chiffre d'affaires, arrive ? Ça peut être ton loyer, ça peut être tes outils, ton expert-tentat, banquier, assistante administrative, etc. Tes salaires, le tien, mais soyons très franches, si tu n'as pas un euro de chiffre d'affaires, c'est peu probable que tu te rémunères. Mais en revanche, tu vas payer tes équipes. Donc ça fait aussi partie de ces charges fixes. ton emprunt, si tu en as un, etc. Toute cette somme-là, je t'invite à prendre une feuille et à les lister. Peut-être que tu auras quelques sueurs froides, mais ça va te donner le montant vital pour ton business à l'année. Après, évidemment, tu le divises par le nombre de mois, ça te donne ton montant vital par mois. Et ça, c'est ton enveloppe de sécurité. Si on ajoute à ça... les charges variables, donc les coûts directement liés à la vente que tu réalises. On trouve le seuil de rentabilité. Le seuil de rentabilité correspond finalement au chiffre d'affaires à partir duquel ton entreprise cesse de perdre de l'argent du fait des coûts fixes qu'on a vus plus tôt, mais aussi des coûts variables. Par exemple, si tu vends un stylo, combien ça te coûte de produire ce stylo ? Ça, c'est les coûts variables. Le seuil de rentabilité correspond du coup au chiffre d'affaires au-delà duquel tu commences à gagner de l'argent après avoir réglé l'ensemble de tes coûts fixes et de tes coûts variables. Et une fois ce montant déterminé, il est possible de calculer ce qu'on appelle le point mort. Rien à voir avec du décès ou autre, c'est encore une fois, le point mort correspond au jour de l'année, à partir du moment où ta boîte atteint ce seuil-là, atteint le seuil de rentabilité et commence à générer du bénéfice. Pour te donner un ordre d'idée, admettons... Tu es une entreprise qui réalise un seuil de rentabilité de 154 000 euros avec un chiffre d'affaires de 200 000 euros. Finalement, tu atteins ta rentabilité au bout de 281 jours, soit environ début octobre. À partir de début octobre, toutes les ventes que tu fais, que ce soit en prestation de services ou en vente de produits, toutes ces ventes-là généreront du bénéfice. Avant, ça te permet d'être juste à l'équilibre, d'où le côté point mort, point zéro si tu préfères. On parle un peu cuisine ici, mais ça me paraissait important que tu aies en tête cette notion. Je ne sais pas si tu as déjà joué aux Sims, mais dans les Sims, le code Motherlord apporte une richesse instantanée. Tu tapes ton code, plouf, tu as de l'argent qui arrive, comme par magie. Mais en réalité, dans ta... vie d'entrepreneur, cette richesse-là, cette somme d'argent qui arrive, qui pop comme ça, en fait, elle ne pop pas, elle provient de ton épargne de précaution, de ton matelas de sécurité. Et un matelas de 3 à 6 mois de charge fixe, en général, permet de tenir sans aucun chiffre d'affaires. Donc, si tu as dans ton compte bancaire l'équivalent de 3 voire 6 mois de tes charges fixes, Donc, loyer, expert. comptable, assistante administratrice, banque, des différents outils et salaires, tu es prêt à affronter d'éventuelles crises telles que le Covid, même si personne ne veut revoir cela dorénavant. L'anticipation de ta fiscalité ou de ton social constitue aussi un autre pilier de ce matelas. J'ai en tête Rachel dans Friends, dans l'épisode 4 de la saison 1, qui découvre son premier bulletin de paye. Et comme elle, de nombreuses entrepreneuses sont parfois choquées face à l'ampleur des taxes. Et si tu ne le remets pas, elles disaient simplement qui est la FICA et pourquoi il prend tout mon argent. En France, tu pourrais très simplement te dire mais pourquoi l'URSSAF prend tout mon argent ou pourquoi l'administration fiscale au sens large prend tout mon argent. Je ne débattrai pas sur cette question, mais en tout cas, c'est vraiment un ressenti qui est réel. Par exemple, si tu es travailleur non salarié, l'URSSAF te revient à ses bons souvenirs un an après pour te réclamer le solde des cotisations sociales que tu n'as pas versé. Ces sommes-là peuvent représenter plusieurs dizaines de milliers d'euros, voire plus, notamment quand on est en début où l'URSSAF trouve comme excellente idée de prendre une base forfaitaire de début d'activité qui est en général bien moins élevée que la rémunération que tu te prends en réalité. Ce qui fait qu'un an après, l'URSSAF vient te voir pour te demander le solde des cotisations. Si tu n'as pas de matelas de sécurité et si tu n'es pas capable de payer ces sommes-là, ça te mettra, toi et ta société, en difficulté. D'où l'importance de l'anticiper. Pour cela, deux choses. Déjà, garde en tête que le chiffre d'affaires encaissé ne correspond pas à ton revenu réel disponible. ta TVA, ton URSAF, ton impôt futur, que ce soit impôt sur le revenu, si tu as choisi d'être imposé à l'impôt sur le revenu, ou l'impôt société qui arrive bien plus tard. Cette confusion très fréquente génère d'importantes causes de faillite, car défaut de trésorerie et c'est dommage. Donc garde bien ça en tête. Mais aussi, mets de côté toutes les cotisations sociales, la TVA et l'impôt, à fur et à mesure que ton chiffre d'affaires rentre. Comment le faire ? Tu peux t'ouvrir. Un compte d'épargne ou un compte secondaire, j'ai découvert que Shine le proposait, tout à fait. Mais en tout cas, retire ces sommes-là, parce qu'en finalement... Ces sommes-là ne t'appartiennent pas et elles finiront par partir. Et si tu as 20 000 euros d'URSAF, TVA, impôts tout cumulés qui sont sur ton compte et qu'en fait ton compte a un solde de 25 000 euros, intérieurement tu te dis c'est bon, j'ai ma trésorerie, j'ai 25 000 euros, on est bon. Mais en fait, sur ces 25 000 euros, tu n'as que 5 000 euros qui t'appartiennent vraiment. Et ces 5 000 euros ne sont sûrement pas l'ensemble de tes frais fixes correspondant au fameux plafond. au fameux matelas de sécurité de 3 à 6 mois tes frais fixes. Donc garde-le bien en tête. Car cette réserve de 3 à 6 mois de charges fixes constitue finalement la seule vraie clé pour gagner en sérénité et bien dormir la nuit. Ça te permettra de faire face aux imprévus de paiement de tes clients ou aux éventuelles crises et autres. Mais n'oublie pas, c'est ton business, tes règles et moi je suis là pour t'aider à les écrire. Salut ! Un grand merci pour ton écoute. Tu l'as compris, avec ton expert conseil, dans tes oreilles, l'entrepreneuriat devient enfin accessible pour tous. Alors, si tu as un projet ou une idée qui dort depuis bien trop longtemps sur ton carnet ou dans ta tête, contacte-moi sur Facebook, Instagram ou LinkedIn pour enfin le rendre réel. Fais-toi ce cadeau. Et si tu aimes ma créativité, dis-le-moi en me laissant un bon avis. et un gentil commentaire. Nous, on se retrouve mardi prochain pour ensemble libérer ta charge mentale entrepreneurielle. À bientôt !
