Transcription

• Speaker #0

  Bienvenue dans CosyFinance, le podcast qui rend la finance à la fois simple et accessible, spécialement conçu pour toutes les femmes à la recherche d'informations faciles à mettre en place. Moi c'est Sophie, à la barre de SDS Conseil, et je serai ta partenaire dans cette aventure financière. Hello, bonjour, j'espère que tu vas bien. Si je ne dis pas de bêtises, c'est le 61e podcast que j'enregistre. Donc, comme d'habitude, voici ma demande de début d'épisode. Si tu n'es pas encore abonné, c'est le moment, ça te prend 3 secondes et tu peux même me laisser un petit commentaire au passage, ça me motive vraiment à continuer tout ce que je fais. Allez, c'est parti pour le sujet du jour. Si tu es en couple, mariée ou pacsée, ton salaire net a certainement bougé en septembre 2025. Personne n'a demandé ce changement, c'est l'administration fiscale qui l'a fait, toute seule, comme une grande. Peut-être que tu as tout de suite remarqué un montant un peu plus haut ou un peu plus bas sans que ton brut ait changé d'un seul euro. Peut-être que tu t'es dit que c'était la déclaration du printemps. qui se répercutait parce que, oui, en septembre, les impôts mettent à jour ton taux avec ce que tu as déclaré en mai. Peut-être que tu n'as même pas ouvert ta fiche de paie et que tu as juste vu le virement arriver. Et si tu ne vois absolument pas de quoi je parle, c'est que ta fiche de paie dort probablement encore dans un mail de TRH ou dans ton coffre-fort électronique. Mais on va régler ça ensemble. Tu vas voir, dans moins de 10 minutes, tu vas avoir très envie d'aller la chercher. Et si tu n'es ni mariée ni pacsée, reste quand même avec moi. Tu déclares seule, donc rien n'a bougé de ton côté, mais le jour où tu feras une déclaration commune, l'administration fiscale basculera toute seule sur ces taux et tu sauras déjà de quoi il s'agit. Ce changement, s'il s'est produit, c'est tout simplement parce que depuis le 1er septembre 2025, le taux de prélèvement à la source sur ta fiche de paie n'est plus par défaut le même que celui de ton conjoint. On appelle ça le taux individualisé. Avant, vous aviez un seul taux pour vous deux calculé sur l'ensemble de vos revenus on appelait ça le taux personnalisé. Déjà, l'appeler personnalisé, c'était quand même un peu abusé, vu que ce taux ne tenait pas compte de qui gagnait quoi exactement. Et pour avoir chacun le sien, il fallait le demander à l'administration fiscale ou s'arranger entre vous. Depuis septembre 2025, c'est l'inverse. Chacun a son propre taux automatiquement, et c'est le taux commun qu'il faut demander. Le montant d'impôt de votre couple au global n'a pas bougé, l'impôt continue d'être calculé sur le foyer avec vos parts, votre caution familiale, tout ça, tout ça. A la fin de l'année, c'est toujours la même somme qui est prélevée. Ce qui a bougé, c'est uniquement qui avance quoi, mois après mois, sur son propre salaire. Ça a l'air d'être une ligne administrative, et quelque part, oui, il s'en est une, mais c'est aussi l'une des rares fois où l'État vous met sous les yeux, sans vous le demander, comment l'impôt se répartit vraiment chez vous. Pendant des années, sauf si vous aviez demandé à faire autrement, le même pourcentage s'affichait des deux côtés. Toi et ton conjoint, vous aviez le même taux, prélevé sur des salaires qui ne se ressemblent pas forcément. Sur le papier, ça avait un air d'égalité, chacun contribuant au même rythme, sauf que le même rythme, appliqué à deux salaires différents, produit deux efforts très différents. Quand l'un gagne moins, une part plus lourde de son aide partait pour coller au taux du foyer. Et celui qui gagne plus se voyait prélever un taux plus doux que celui qu'il aurait eu tout seul. Ce taux commun, en fait, ça lissait l'écart entre vous. Et ce lissage, depuis septembre 2025, il n'existe plus par défaut. Chacun a un taux calé sur ses revenus propres. Forcément, plus tes revenus sont élevés, plus ton taux grimpe, plus ils sont modestes, plus il descend. Les revenus communs, un loyer que vous encaissez tous les deux par exemple, restent par contre au taux du foyer. Alors que ton salaire, il est calculé avec ton taux à toi. Je te prends un exemple pour que ça arrête d'être un pourcentage en l'air, avec un petit cas d'école. Un membre du couple gagne 3500 euros par mois, l'autre 2000. L'impôt du foyer dans cet exemple tourne autour de 4000 euros sur l'année. Le taux personnalisé était de 6,1% pour chacun. Donc à peu près 213 euros prélevés d'un côté, 122 de l'autre. Avec le taux individualisé, ça passe à 7,9% pour le plus haut salaire, et 2,9% pour le plus bas. Le total reste le même, sauf que le salaire à 2000 euros récupère autour de 64 euros net par mois, et l'autre les verse. 64 euros dit comme ça, ça a l'air tout petit, mais sur un an, c'est quand même plus de 750 euros qui changent de poche. Sans que personne n'ait proposé ce rééquilibrage. Si vos deux salaires sont équivalents, vos deux taux le seront aussi, et tu auras l'impression que rien n'a bougé. L'écart apparaît vraiment quand les revenus sont éloignés, et c'est précisément dans ces couples-là que l'ancien lissage pesait le plus, et qu'on en parlait parfois le moins. On est maintenant en 2026, ça fait un an, douze virements à peu près, avec peut-être un nouveau partage que vous n'avez pas choisi. Peut-être que ton conjoint a vu son net évoluer dans l'autre sens, sans que vous fassiez le lien entre vos deux fiches de paie. Peut-être que tu as cru un mois que t'avais fait plus d'heures, mais surtout Vous n'en avez peut-être pas parlé. Et une année de ça, en silence, ça fait un non-choix assez costaud. Sur ta fiche de paie, le prélèvement à la source est écrit noir sur blanc tous les mois, donc ça, tu peux le voir facilement. La vraie question, c'est de savoir si ça a changé quelque chose à ton budget à toi. Et ça dépend d'une seule chose, la façon dont vous alimentez vos dépenses communes. Il y a principalement trois cas de figure. Le premier, c'est quand vos deux salaires arrivent sur le même compte et que vous n'avez pas de compte perso à côté. Vos deux nets ont bougé. mais ils tombent au même endroit. Et le total qui arrive chaque mois est exactement le même qu'avant. Donc chez vous, dans le quotidien, il ne s'est rien passé. Comparer vos deux taux reste intéressant, mais tu n'as aucune organisation à revoir. Le deuxième cas, c'est quand vous versez chacun une somme fixe sur le compte joint et que vous gardez le reste sur vos comptes perso. C'est là que ça se voit le plus. Le montant que tu verses au commun n'a pas bougé, donc tout l'écart est passé sur ton compte à toi. Si tu gagnes moins que ton conjoint, il te reste un peu plus chaque mois. Si tu gagnes plus, il te reste un peu moins. Et si vous versez tous les deux la même somme, alors que vos salaires sont très éloignés, ce partage était déjà déséquilibré et il l'est devenu encore un peu plus. Le troisième cas, c'est quand vous versez chacun un pourcentage de vos revenus pour que la contribution soit proportionnelle. Et là, tout dépend du montant sur lequel vous avez calculé vos parts. Si vous êtes partis du salaire net avant impôt, donc le brut moins les cotisations sociales, il n'a pas bougé, vos parts non plus, sauf qu'elles ne tiennent plus compte de la réalité puisque vous ne payez plus le même montant d'impôt chacun de votre côté. Si vous êtes partis de ce qui arrive vraiment sur votre compte, vos parts ont changé toutes seules en septembre 2025. Celui qui gagne le plus a vu son net baisser, donc sa part au commun aussi, et celle de l'autre a monté. Quelle que soit votre méthode, l'idée c'est de refaire ce calcul de temps en temps. Chez nous, on remet nos versements à jour quand nos revenus évoluent, et ça évite de s'apercevoir trois ans plus tard que la clé de répartition ne correspond plus du tout à ce qu'on gagne. Histoire vraie, ça nous est arrivé par le passé. Voilà pour ce que ça change factuellement sur vos comptes. Après, il y a aussi la façon dont tu l'as pris. Un an après, il y a celles qui ont déjà digéré, celles qui n'ont toujours pas ouvert leur fiche de paie, oui ça arrive, et celles qui ont redemandé le taux personnalisé dès l'automne pour que tout redevienne comme avant. Si c'est toi qui gagnes moins, tu as peut-être ressenti un soulagement quand ton état a augmenté. Mais pour certaines personnes, ce soulagement s'accompagne aussi d'une gêne. L'impression en quelque sorte de profiter de la situation en payant moins d'impôts qu'avant. Comme s'ils contribuaient moins à l'impôt du foyer, C'était tricher en quelque sorte. Si c'est toi qui gagnes plus, tu es peut-être un peu tombé de ta chaise en découvrant la baisse de ton net. Tu as peut-être trouvé injuste de payer davantage alors que vous formez un seul foyer fiscal. Dans tous les cas, aucune de ces réactions n'est ridicule, c'est avant tout de l'information. Le soulagement montre que l'ancienne répartition pesait davantage sur la personne qui gagnait le moins. L'agacement montre que vous vous étiez organisés autour d'un certain partage de l'impôt et que ce partage a changé sans que vous l'ayez décidé ensemble. Et je le constate très régulièrement, on peut avoir une organisation de couple qui a l'air claire, le loyer, les courses, le cadeau de Noël à la belle-mère, et un impôt qui raconte une autre histoire. Sans que ce soit un choix, sans que ce soit même nommé. Et ces deux pourcentages, côte à côte, le tien et le sien, ils vous disent une chose que vous ne vous êtes peut-être jamais dite à haute voix, qui portait l'écart entre vos deux salaires sur les impôts. Et chez beaucoup de couples, personne n'a jamais tranché ça. C'est arrivé tout seul, une augmentation par-ci, un temps partiel par-là, et le conjoint qui avale le reste. Tu sais ce que tu paies, il sait ce qu'il paye, et le total, il tombe tous les mois. Maintenant, si vous aviez déjà arrangé le coût entre vous, si celui qui gagne le plus prenait à sa charge une plus grosse part des impôts pour équilibrer, l'administration fiscale vient de le faire à votre place. Et lui, forcément, logiquement, il arrête de compenser. Sauf que ça ne se fait pas tout seul. Le virement mensuel sur le compte joint, il ne baisse pas de lui-même. Donc, tant que vous n'avez pas changé le montant, la personne qui payait le plus, il paye des deux côtés. Et pour un couple qui avait déjà réparti l'impôt à sa façon, finalement garder le taux du foyer, c'est parfois beaucoup plus simple que de refaire toute son organisation. Jusqu'ici, on a parlé de l'impôt prélevé chaque mois sur vos salaires, mais il arrive aussi qu'il reste un solde à payer en septembre, et lui, il ne fonctionne pas pareil du tout. Ton taux mensuel s'applique sur ton salaire, et c'est ton employeur qui le prélève directement sur ta paie. Donc aucun de vos comptes bancaires n'est concerné. Le solde, qui reste éventuellement à payer après la déclaration, Lui, il est prélevé sur un seul compte, celui que vous avez donné aux impôts. Le 25 septembre si c'est moins de 300 euros ou étalé jusqu'en décembre au-delà. Et ce solde, il est calculé sur le foyer, jamais sur chacun de vous. L'administration fiscale regarde ce que vous avez versé à deux pendant l'année, elle compare avec l'impôt du couple et elle sort un seul montant sur un seul avis. Donc si c'est ton conjoint qui a eu une grosse augmentation sans actualiser son taux, le trou, il est pour vous deux. Et si le compte enregistré aux impôts est le conjoint, il est prélevé sur de l'argent que vous avez mis. tous les deux, alors que le retard vient du salaire d'un seul. Et dans l'autre sens, c'est exactement pareil. Si vous avez trop versé sur l'année, le remboursement arrive durant l'été, par virement, sur ce même compte. Tu vois passer un virement du genre remboursement impôt revenu, et cet argent qui sortait de ton salaire à toi, il devient de l'argent commun. Après, rien ne vous empêche d'en tenir compte entre vous, reverser sa part à la personne qui a trop payé, ou demander un peu plus à celle qui n'a pas assez payé. Mais personne ne le fera à votre place, c'est à vous d'aller regarder. Et j'ajoute un truc, parce que c'est important, quand on est marié ou pacsé, on est solidaire du paiement de l'impôt. Le fisc peut réclamer la totalité du solde à l'un ou à l'autre, peu importe qui a gagné quoi. Le taux individualisé change. qui avance l'impôt chaque mois, il ne change rien à ça. Alors bon, qu'est-ce qu'on fait de tout ça ? Eh bien, on commence par le plus simple. Allez voir où vous en êtes chacun. Parce que ce que l'administration fiscale vous a donné sans le vouloir, c'est votre répartition en clair. Ton pourcentage sur ta fiche de paye, le sien sur la sienne. Et partir de deux pourcentages réels, c'est quand même plus facile que de lancer une grande discussion sur l'argent partant de nulle part. Donc concrètement, tu prends une fiche de paye éditée après septembre. 2025 et tu cherches la ligne du prélèvement à la source. Tu retrouveras aussi ton taux dans ton espace sur le site des impôts dans la partie « Gérer mon prélèvement à la source » . Et ensuite, regardez-les ensemble, le tien et le sien, plutôt que chacun de votre côté. Pendant que tu y es d'ailleurs, va voir quel compte bancaire est enregistré pour le solde. C'est dans la partie « Mettre à jour vos coordonnées bancaires » . C'est sur celui-là que tombera le remboursement de l'été ou le prélèvement de septembre. Et à partir de là, plusieurs choix sont possibles. Si cette nouvelle répartition vous convient, vous ne touchez à rien, Si vous préférez revenir au taux du foyer, l'un de vous peut demander l'option, mais elle s'appliquera aux deux. Comptez jusqu'à trois mois pour que vos employeurs appliquent le nouveau taux, et vous pourrez revenir sur ce choix plus tard éventuellement. Et si l'un de vous a eu une augmentation, une prime qui change tout, un temps partiel ou un congé, allez actualiser vos revenus. C'est dans la partie « Actualiser suite à une hausse ou une baisse de vos revenus » . Tu indiques tes revenus de l'année en cours, et c'est l'administration qui recalcule ton taux, et l'envoie à ton employeur. Là aussi, compte un à trois mois. Une hausse ? Tu peux la déclarer quand tu veux. Une baisse, par contre, ce qui est logique, c'est seulement si elle fait varier ton prélèvement de plus de 5%. Tu ne choisis pas ton pourcentage toi-même, mais tu évites le rattrapage de l'année suivante, qui peut piquer parfois si on ne l'avait pas anticipé. Et tout ça vaut aussi si tu n'as pas de fiche de paye. À ton compte, les impôts te prélèvent des acomptes, le 15 du mois ou tous les 3 mois. Et le taux individualisé est devenu le défaut pour toi aussi. Tes acomptes ont pu bouger en septembre 2025 sans que tu aies rien demandé. Tu retrouves ton taux au même endroit dans la partie « Gérer mon prélèvement à la source » . Et si dans votre couple, l'un est salarié et l'autre est à son compte, vous n'avez pas le même document sous les yeux, une fiche de paie. D'un côté, un prélèvement sur le compte de l'autre. Ça n'empêche pas de comparer les informations, ça demande juste de les chercher à deux endroits différents. Au fond, l'impôt de votre couple, c'est toujours le même total. Ce qui a changé, c'est ce que vous voyez. Et une fois que vous avez les deux taux sous les yeux, il reste la partie que l'administration fiscale ne fera pas à votre place : décider si cette répartition vous convient encore. Vous pouvez très bien conclure que oui, tout est très bien comme ça. Vous pouvez aussi découvrir que le partage qui vous semblait équitable sur le papier ne l'était pas vraiment. Mais dans les deux cas, cette fois, ce sera un choix et il sera le vôtre. Merci d'avoir été là pour ce nouvel épisode. N'oublie pas de t'abonner pour ne pas louper les prochains, de partager ce podcast autour de toi, de laisser un petit commentaire ou même de m'envoyer tes questions. Et surtout, reste à l'écoute pour le prochain épisode. D'ici là, prends soin de toi et de tes finances. Je te souhaite une très belle journée et je te dis à très bientôt pour de nouvelles aventures financières.